Многие не знают, что вернуть часть затрат на ремонт жилья тоже можно. Но работает это не всегда и только в определённых случаях. Разберём, кто имеет право на вычет, какие расходы засчитают и как правильно оформить документы.
Когда можно вернуть деньги за ремонт
Налоговый вычет позволяет вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ. Это право есть у налоговых резидентов России — тех, кто проводит в стране больше 183 дней в году.
Обычно имущественный вычет дают:
- за покупку или строительство жилья (до 2 млн рублей),
- за уплаченные проценты по ипотеке (до 3 млн рублей).
Эти лимиты действуют один раз в жизни. Если жильё стоит меньше 2 млн, остаток можно использовать при следующей покупке.
Затраты на ремонт или отделку входят в имущественный вычет, но только если:
- квартира куплена у застройщика,
- она передавалась без отделки либо с «черновой» отделкой.
Если жильё вторичное, то даже капитальный ремонт с заменой коммуникаций к возврату не примут.
Если квартира куплена в браке, оба супруга могут заявить на вычет, если ранее его не использовали. Это фактически удваивает лимит семьи.
Что засчитают в расходы
В вычет включают:
- покупку стройматериалов,
- отделочные и строительные работы,
- услуги мастеров,
- проект и смету.
Не принимают:
- мебель, бытовую технику,
- услуги дизайнера,
- инструменты для ремонта.
Главное условие — подтвердить расходы документами: чеками, договорами, актами выполненных работ.
Важно следить за формулировками: лучше писать «отделочные работы», а не «ремонт», так как налоговая может отказать.
Подрядчиком может быть как компания или ИП, так и частное лицо — но в договоре нужно указать его паспортные данные и адрес.
Примеры расчёта
Пример 1.
Квартира от застройщика — 1,7 млн руб., ремонт — 360 тыс. руб.
К возврату: 2 млн × 13% = 260 тыс. руб. (лимит исчерпан).
Пример 2.
Супруги купили дом за 3,6 млн руб. и вложили 700 тыс. в отделку.
Они распределили расходы так, что оба получили максимально возможный вычет — по 2 млн каждый.
Пример 3.
Жильё на вторичном рынке — 1,8 млн руб., ремонт — 600 тыс.
Вернуть можно только расходы на покупку (1,8 млн). Ремонт в учёт не идёт.
Как оформить налоговый вычет
1. Собрать документы: договор с застройщиком, чеки, акты, справку 2-НДФЛ.
2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ за год, когда были расходы.
3. Подать документы в ФНС (через личный кабинет или лично).
4. Дождаться камеральной проверки (до 3 месяцев).
5. При положительном решении деньги перечислят в течение 30 дней.
Можно оформить через работодателя — тогда зарплата будет выплачиваться без удержания НДФЛ.
Важно запомнить
- Отдельного вычета на ремонт не существует. Он входит в имущественный.
- Вернуть деньги можно только за новостройки без отделки (или с черновой отделкой), а также при строительстве дома.
- Все расходы должны быть подтверждены документами.
- С 2025 года сумма возврата зависит от дохода: от 260 тыс. до 440 тыс. руб.
